똑같은 5천만 원인데 결과는 5억? '저평가 자산' 증여가 답인 이유 [증여마스터-3]
증여를 고민할 때 많은 분이 "현금으로 얼마를 줄까?"를 먼저 생각합니다. 하지만 부동산 경제학을 공부하며 내린 결론은 다릅니다.
진정한 고수는 현금이 아니라 '미래에 비싸질 자산'을 지금 넘겨줍니다. 증여세는 증여 당시 시점의 가격으로 매겨지기 때문입니다.
오늘은 현금 증여보다 수십 배 강력한 저평가 자산 증여 전략을 알아봅니다.
1. 증여세의 대원칙: "오늘 가격으로 세금을 매긴다"
가장 중요한 포인트는 '증여일 현재의 시가 평가' 원칙입니다.
원칙: 증여세는 자산을 넘겨주는 그날의 가격을 기준으로 계산합니다.
마법: 오늘 1억 원 가치의 빌라를 증여하고 세금을 냈다면, 10년 뒤 그 빌라가 재개발되어 10억 원이 되어도 추가로 내야 할 증여세는 0원입니다. 9억 원의 시세 차익을 세금 한 푼 없이 자녀에게 이전한 셈입니다.
2. 재개발·재건축 예정지를 노려라
부동산 경제학도의 시선에서 가장 효율적인 증여 대상은 '가치 상승의 입구'에 있는 부동산입니다.
전략: 공시가격이 현실화되기 전의 노후 빌라나 재개발 구역 내 지분을 증여하십시오.
효과: 권리가액이 확정되기 전, 즉 가장 쌀 때 증여하면 자녀는 추후 완공될 신축 아파트의 프리미엄을 온전히 자기 자산으로 가져가게 됩니다. 취득세는 좀 더 나올지 몰라도, 미래에 낼 상속세를 생각하면 비교할 수 없는 이득입니다.
3. 바닥을 다지는 우량주와 배당주
주식 또한 훌륭한 저평가 증여 자산입니다.
방법: 현재 주가가 일시적으로 저평가되어 있거나 바닥을 다지고 있는 우량주를 증여하십시오.
이점: 향후 주가 반등 시 발생하는 수익은 전적으로 자녀의 몫이 됩니다. 특히 배당주를 증여하면, 자녀는 그 배당금으로 증여세 납부 재원을 마련하거나 또 다른 자산을 살 합법적인 자금 출처를 스스로 만들 수 있게 됩니다.
💡 [전략] 자녀에게 '물고기'가 아닌 '성장하는 바다'를 주십시오
"현금 증여는 자산의 '이동'일 뿐이지만, 저평가 자산 증여는 자산의 '확장'입니다. 부동산 경제학의 관점에서 볼 때, 지금의 저평가는 미래의 고수익을 담보하는 기회입니다. 자녀의 계좌에 현금 5천만 원을 꽂아주는 것보다, 10년 뒤 5억 원이 될 씨앗을 심어주는 부모의 안목이 자녀의 자산 격차를 만듭니다."
증여는 타이밍의 예술입니다. 가격이 낮을 때, 호재가 터지기 전에 움직이는 자가 최후의 승자가 됩니다. 지금 여러분의 포트폴리오에서 자녀에게 넘겨줄 '가장 싼 씨앗'은 무엇인가요?
다음 4탄에서는 자녀를 건너뛰고 손주에게 바로 주는 [세대 생략 증여]의 실과 득을 분석해 보겠습니다.